Информ-класс

Электронное обучение

Банки гроші кредит предпріятія_1

сутність банків

Діяльність банківських установ різноманітна. У сучасному суспільстві банки займаються різними видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюються фінансування народного господарства, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи консультують, беруть участь в обговоренні законодавчих та народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Створюється враження нема про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати і інші установи.

До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку початкове значення набуває поняття «банківські операції». До їх переліку входять ті, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності.

При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку залишається відкритою. З’ясування сутності — це не тільки співвідношення діяльності банку з законом. Чи не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, дозволені йому виконувати, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди.

У процесі аналізу сутності банку важливо не втратити історичні закономірності, врахувати стійкі, традиційні угоди, відмічені раніше (сохранная операція, обмін валют, кредитування, розрахунки), виділити, з іншого боку, ті з них, які привнесені економічною кон’юнктурою, особливостями певного етапу суспільного розвитку. В цілому пізнання сутності банку, як і будь-якого іншого явища, вимагає відповіді не на питання про те, чим він займається, які операції виконує або виконував, а про те, якими він володіє якостями, що виражають його істотну визначеність і відособленість. Аналіз сутності банку вимагає поетапного дослідження не випадкового набору питань, які характеризують банківську діяльність, а відповіді на конкретні питання, поставлені методологією. Без дотримання цих вимог питання про суть банку втрачає цільову спрямованість, перетворює аналіз в опис видів робіт, виконуваних банком, які при всій їх важливості не прояснюють центрального питання про те, в чому полягає справжня суть банку.

При аналізі сутності банку важливо дотримуватися ряду методологічних вимог, які можна звести до наступного:

  1. Сутність важко зрозуміти на базі розгляду тих операцій, які виконує кожен окремий банк по відношенню до того чи іншого свого клієнта. Банк може не виконувати окремі банківські операції в той чи інший момент, кожен окремий клієнт має право користуватися лише обмеженою кількістю послуг, однак від цього конкретний банк не перестає бути банком. При аналізі слід абстрагуватися від операцій окремо взятого банку. Його сутність в цьому сенсі абстрактна, вона виражає сукупну характеристику реальної діяльності банку в цілому. Сутність доцільно тому розглядати на макрорівні по відношенню до економіки в цілому, включаючи все різноманіття реальної діяльності конкретних банків.
  2. Сутність банку єдина незалежно від його типів, вона не залежить від того, який банк ми розглядаємо — комерційний або емісійний, спеціалізований чи універсальний, приватний чи державний, міжнародний, міжрегіональний або місцевий. Зрозуміло, це не означає, що на практиці всі ці банки однакові, навпаки, вони мають свої особливості, але всі ці особливості відображають лише різноманіття банків як цілого.
  3. Сутність банку вимагає розкриття його особливостей, специфічних рис, що відрізняють банк від інших економічних інститутів. У цьому сенсі банк є перш за все підприємством, що виробляє особливий, специфічний продукт.

Характеристика банку як підприємства вимагає певного уточнення перш за все з позиції сформованих традиційних уявлень про його суті. Як відомо, в Україні довгі роки банк сприймався як апарат управління, як орган нагляду за діяльністю господарюючих суб’єктів, як контора, службовці якої повинні своєчасно інформувати про негативні явища в економіці підприємств і організацій. Банк як орган управління в цьому випадку є елементом надбудови, частиною державного апарату. По суті, банк таким і був, його призначення в суспільстві було адекватно ситуації загальній системі розподільних відносин періоду централізованого управління економікою.

В силу традиційних уявлень характеристика банку як підприємства викликала і викликає зараз певний опір. Підприємство в Україні завжди асоціювалося з фабрикою, заводом, сферою виробництва, що створює матеріальний продукт. Тому звернення до банківської «конторі» як підприємству викликало відторгнення. Це не заважало, проте, іншим ланкам економіки не носити даного «титулу» і в той же час ставитися до сфери матеріального виробництва. Будівельні, транспортні організації дійсно не мали «титулу» підприємства, проте їх місце в числі суб’єктів, які виробляють матеріальний продукт gdecredit.com.ua/organization/sos-credit/, було загальновизнаним.

Все це наводить на думку про те, що справа, мабуть, не в самому слові. На Русі під «підприємством» розуміється справу, діяльність безвідносно того, яким видом діяльності займається той чи інший суб’єкт. Сказати тому, що «банк — це підприємство», цілком нормально по відношенню до нього, а також до будь-якого суб’єкта, який займається певною діяльністю. І тим не менше поставити крапку ми тут не можемо, адже саме слово «підприємство» в змістовному плані мало про що говорить.

Більш того, воно вимагає роз’яснень, так як банк — це справді не фабрика, не завод, не будівельна організація. Він відрізняється від них по ряду принципових позицій. Перш за все на відміну, наприклад, від промислових підприємств діяльність банку зосереджена не в сфері виробництва, а в сфері обігу, обміну. Банк — це посередник між товаровиробниками, швидше за продавець, ніж виробник.

Банк як специфічне підприємство виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва, він виробляє не просто товар, а товар особливого роду у вигляді грошей, платіжних засобів. Гроші є відтворювальної категорією; готівкові гроші, випущені банком як єдиним монополістом в загальній масі суб’єктів відтворення, обслуговують як сферу виробництва, так і розподілу, обміну та споживання. Крім цього продукту банки надають також різного роду послуги переважно грошового характеру.

Основним продуктом банку в сфері послуг (на відміну від промислового підприємства) є не виробництво речей, предметів споживання, а надання кредиту. Особливість банківського кредиту полягає в тому, що він надається не як якась сума грошей, а як капітал. Це означає, що надані в борг грошові кошти не просто повинні зробити колообіг в господарстві позичальника, але і повернутися до своєї вихідної юридичної точки з приростом у вигляді позичкового відсотка як частини знову створеної вартості.

Якщо банк далі працює в основному на чужих грошах, акумульованих на засадах зворотності, то підприємство здійснює свою діяльність переважно на власних ресурсах.

Банк відрізняється від промислового підприємства і характером свого емітації. Він не тільки випускає акції та інші цінні папери, а й здійснює операції з обліку та зберігання цінних паперів інших емітентів.

У банку працює особливий персонал — переважно службовці, а не робочі: люди, зайняті не фізичним працею, а грошовими операціями, обробкою цифр, інформації, економічним аналізом, організацією обліку, розрахунків між підприємствами.

Банк швидше торговельне, посередницьке, ніж промислове підприємство. Схожість банку з торгівлею не випадкова. Банк дійсно як би «купує» ресурси, «продає» їх, функціонує в сфері перерозподілу, сприяє обміну товарами. Він має своїх «продавців», сховища, особливий «товарний запас», його діяльність багато в чому залежить від оборотності.

Торговельне підприємство, в свою чергу, схоже на банк в тому сенсі, що воно може надавати деякі банківські послуги. Наприклад, велике торгове підприємство може, як і банк, видавати значні суми грошового кредиту. У свою чергу, торгівля може більшою мірою працювати не на своїх, а позикових капіталах.

Нарешті, так само як в торгівлі, тут часто має місце зустрічний рух вартості. Банк надає свої послуги, вартість його товару йде від нього, і одночасно від одержувача його продукту приходить його еквівалентна оплата (наприклад, комісія за проведення розрахункових операцій, касових, консультаційних та інших послуг).

На цьому схожість між банком і сферою торгівлі в основному закінчується. Фундаментальна відмінність банку від торгового підприємства укладено в основі банку. Під основою банку розуміється його головна якість — кредитну справу; то, що в масі інших видів діяльності історично закріпилося за банком як основне заняття в масштабах, які зажадали особливої ​​організації.

З урахуванням аналізу специфіки банку, його основи і структури банк можна визначити як підприємство або грошово-кредитний інститут, що здійснюють регулювання платіжного обороту в готівковій та безготівковій формах.

Обсуждение закрыто.

Яндекс.Метрика